公司治理

本公司最高決策與治理單位為董事會，具有制定公司永續發展策略及監督管理階層的責任。其職權行使、治理守則、董事選任與績效評估辦法，均依照我國法規及公司《董事選任程序》、《公司治理實務守則》等規範執行。

永光董事會及各委員會成員之提名與遴選除依照法規辦理之外，考量公司發展需求，也同時考量多元化與獨立性、利害關係人觀點、及因應可能對組織帶來衝擊的風險管理能力。董事會提名與遴選流程是透明、公正、合理，並依照公司的發展及策略進行提名和遴選，以確保高治理單位和委員會的成員能夠履行其責任。

▍董事會的多元化與獨立性

永光化學明訂董事會成員多元化政策，積極落實董事會成員多元化與獨立性，所有董事皆有豐富之專業背景與經歷，以因應公司營運與產業發展之需求。

▍董事會績效評估

永光化學董事會2015/3/26通過制定「董事會績效評估辦法」，每年第1季進行前一年度整體董事會、個別成員及功能性委員會績效自評，並至少三年由外部機構評估一次。自評結果及外評結果由提名委員會進行評估討論，並將結論提報董事會針對建議事項尋求改進。詳細評估辦法可參見董事會績效。
最近一次於2023年底委託臺灣誠正經營學會進行董事會績效評估，評估資料檢視期間為2023/1/1～2023/12/31。協會除進行問卷書審外，並由評估專家團隊至公司實地訪評後提出改善建議。

2024年自評考核結果
(滿分為5分)

▍董事會進修與群體智識

董事成員均依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規定，每人每年持續進修至少6小時，新任者於就任當年度至少進修12小時，並積極參與進修加強專業素養，以及對於永續發展、氣候變遷議題的了解。2024年度本公司董事進修總時數為98小時並符合進修時數法規。

除此之外，透過每年定期召開的永續發展委員會，以及其在董事會的工作報告，由小組成員及/或外部專家顧問與董事成員互動討論ESG相關議題，以促進董事會成員在經濟、環境和社會議題上的群體智識與共識。董事進修情形細節請參考詳細資料。

▍向利害關係人揭露利益衝突

依「公司治理實務守則」訂有「關係人相互間財務業務相關作業管理辦法」，以防杜關係人(內含董事會成員)間之進銷貨交易、取得處分資產、背書保證及資金貸與等事項有非常規交易、不當利益輸送情事。另外，根據本公司「董事會議事規範」，董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，如有害於公司利益之虞時，應予迴避不得加入討論及表決。董事對利害關係議案迴避之執行情形，可參考公司年報中「董事會運作情形」有揭露相關資訊。