2024年執行成效

已完成

「反貪腐及誠信經營」宣導

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舞弊情事

內控查核中關注不合理的業務行為/有疑點的交易樣態

0件
接獲檢舉

針對子公司離職業務人員，本案經調查，暫無合理證據資料顯示可能有不誠信或違反從業道德之行為。

內線交易與利益衝突防範措施

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總時數
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完課率
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進行宣導

2024年內線交易與利益衝突防範措施宣導，2024年8月8日對現任董事及8月月會對經理人及受僱人，進行5分鐘宣導。
本公司亦設有其他規範及採行相關措施，以避免、管理最高治理單位之利益衝突。

誠信經營守則暨檢舉制度

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總時數
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完課率
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進行宣導

2024年8月8日對全體董事，並於2024年月會對集團同仁舉辦共22場次宣導「誠信經營守則暨檢舉制度」。

2023年對外(供應商/承攬商)溝通誠信經營及反貪腐政策之執行成果

已完成溝通 98%

已與406家承攬商/供應商溝通本公司誠信條款，將朝100%之目標持續努力。

永光化學所訂定的「永光集團經營理念與經營原則」白皮書，揭示我們以誠信，守法經營企業，建立正派經營的企業形象；並遵守國內外政府法規要求及國際企業倫理規範。

類別 誠信經營守則 公司治理實務守則 永續發展實務守則
核准承諾的最高層級 董事會 董事會 董事會
適用活動與範圍 董事與全體員工 董事與全體員工 董事與全體員工
溝通方式 月會宣導
Email通知
公司官網		 Email通知
公司官網		 公司官網

本公司頒行「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並於年報及企業社會責任報告中詳細說明公司誠信經營之政策，本著廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，創造永續發展之經營環境；董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並要求集團全體員工共同遵守禁止從公司董事至基層員工接受或提供任何不正當利益，讓員工的行事作為皆有明確的規則可遵行。

本公司為使本公司董事及經理人(包括總經理及相當等級者、副總經理及相當等級者、協理及相當等級者、財務部門主管、會計部門主管、以及其他有為公司管理事務及簽名權利之人)之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準，爰訂定本準則，以資遵循。並應於公司網站、年報、公開說明書及公開資訊觀測站揭露其所訂定之道德行為準則，修正時亦同。

永光依法訂立相關規定，涵蓋最高治理單位避免及管理利益衝突之流程。

本公司訂有「防範內線交易管理作業程序」，以保障投資人及維護本公司權益。每年至少1次對現任董事、經理人、受僱人辦理「防範內線交易管理作業程序」相關法令之教育宣導，並對新任董事及經理人在上任3個月內安排宣導，對新任受僱人則於職前訓練時予以教育宣導。

案件數: 0

[ 2023年貪腐事件，反競爭、反托拉斯和壟斷行為。]

  • 本公司反貪腐、反賄賂，已明訂誠信經營之有關規定、並定期向員工宣導教育。
  • 2023年已向集團全體員工及董事進行反貪腐、反賄賂與反托拉斯/反競爭之教育訓練。
  • 24個廠處及13個子公司皆已自行進行貪腐相關風險之內控制度評估，均未發現有貪腐風險的營運活動。

均已照計畫完成

[ 2023年內部稽核業務]

為協助董事會及經理人落實公司治理，強化內部控制與稽核作業，本公司稽核室直屬董事會，設總稽核一人擔任稽核主管，下轄專任稽核員2人。工作範圍包含內部控制制度設計及執行情形之稽核，以及內部控制自行評估之覆核。稽核作業運作說明如下：
  1. 每年年底前透過「內部稽核計劃之風險評估表」識別出潛在風險因子，評估衝擊等級，並考量控制措施有效性後，判斷最終風險程度，並依此評估結果擬定年度稽核計畫，提報審計委員會及董事會通過後依法申報。
  2. 執行計畫性及專案性稽核作業：召開稽核前會議、執行稽核工作、撰寫內部稽核建議書、召開結束會議及提出稽核報告。
  3. 每月內部稽核工作報告與每季稽核追蹤報告呈獨立董事核閱，總稽核列席審計委員會及董事會，報告內部稽核作業執行成果。
  4. 2023年內控自行評估作業，集團各單位自評主管採用e化平台進行內部控制設計與執行有效性評估，並經高階主管審查後出具查核診斷建議，再由稽核室覆核彙整為「自行評估內部控制及查核診斷報告書」，以做為董事會與總經理評估內部控制制度之有效性及出具「內部控制制度聲明書」之主要依據。

▌2023年稽查項目

  • 法令規章遵循事項
    稽核重點：各單位對適用法令的掌握與遵循情形

  • 採購及付款循環
    稽核重點：詢比議價作業、供應商管理

  • 生產循環
    稽核重點：化學品及生產安全管理

  • 銷貨及收款循環
    稽核重點：訂報價作業、應收管理與呆帳收回

  • 薪工循環
    稽核重點：招募與留才、薪資計發作業

  • 電腦作業管理
    稽核重點：SAP ERP導入、防火牆政策、權限管理

  • 對子公司之監督與管理作業
    稽核重點：訂報價作業、印信管理

  • 吹哨者制度 / 申訴機制

本公司訂有「防範內線交易管理作業程序」，以保障投資人及維護本公司權益。每年至少1次對現任董事、經理人、受僱人辦理「防範內線交易管理作業程序」相關法令之教育宣導，並對新任董事及經理人在上任3個月內安排宣導，對新任受僱人則於職前訓練時予以教育宣導。

檢舉管道
專線：+886-2-2326-3502
稽核室檢舉信箱：[email protected]
審計委員會信箱：[email protected]